开户要收哪些信息
机构资质与边界客户结构票据与账务现状报税节奏与税种对账与收费方式现有提醒与沟通涉税信息保管红线确认
行业高危词（命中即停下等你拍板）
代客户在电子税务局/金税系统登录·操作·勾选认证·实际申报报税代客户做企业所得税汇算清缴对外申报或工商年报对外报送代签纳税申报表/代盖电子章/代持税务UKey·CA证书·数字证书做假账/两套账/虚增虚减成本费用/调节利润虚开发票/帮客户接收或开具虚开发票/虚抵进项隐瞒收入/账外收入不入账/拆分美化票据代客户开具·红冲·作废电子发票或申领发票承诺税务结果/承诺零申报合规/承诺一定退税/包过年检/绝对不被查承诺帮客户少缴税/避税筹划保证省多少/税收洼地包落地替客户向税务·工商·社保提交变更·注销·开业·迁移申请代客户缴税·扣款·代付税款或滞纳金·代垫资向客户收款·代收税费·月费转账实操·发起扣款对外群发催费·营销·报税到期短信/对外发送报税或筹划方案代客户回复税务稽查·约谈·风险核查·纳税评估问询外发客户涉税原始凭证·银行流水·财务报表·税号·证照给第三方对外出具带签章的审计·鉴证·验资·纳税情况说明代客户做社保公积金增减员·缴费基数申报对外提交以代理记账机构名义对外承揽业务·签代理协议·对外报价定价明文存储或外泄客户税号·法人身份证·银行账号·电税局密码
行业红线 / 合规
红线（中国市场，违者立即停并升级董事长）：1) 不代申报不代提交——AI 绝不代客户登录电子税务局/金税系统、不代纳税申报、不代勾选认证、不代汇算清缴、不代向工商/税务/社保提交变更注销，不代持税务UKey/CA证书操作，实际申报与对外提交只能由会计或客户本人执行；越界涉嫌非法代理与连带责任风险。2) 不做假账不逃税——绝不做两套账、虚增虚减成本费用、隐瞒账外收入、虚开或帮助接收虚开发票、虚抵进项、美化拆分票据、平账造假，违反《会计法》《发票管理办法》《刑法》涉嫌偷逃税与虚开，是行业死线。3) 资质合规——无《代理记账许可证》且未完成财政备案不得以代理记账机构名义对外承揽业务、对外签代理协议或定价；产物不得冒充税务师/注册会计师出具鉴证、验资或带签章的纳税情况说明。4) 不承诺税务结果——不得承诺"少缴税/一定退税/零风险/包过年检/绝对不被查/筹划保证省多少/税收洼地包落地"，税额与优惠一律标"以申报及主管税务机关核定为准"。5) 政策不臆断——引用税政必须以税局、财政部官方原文为准并附来源，不得凭记忆编造税率、起征点、优惠条件。6) 涉税信息保护——客户原始凭证、银行流水、财务报表、税号、法人身份证、银行账号、电税局密码只在授权范围内使用，不得外发第三方、不得明文存储或外泄，遵守《个人信息保护法》与保密义务。7) 不碰客户的钱——不代缴税款、不代付滞纳金、不代垫资、不发起收款扣款、不对外群发催费短信；月费收款与催费由本人执行。8) 任何对外发送（给客户/税务/工商/社保/第三方）、任何收款催费代缴、任何承诺性表述、任何电子税务局或对外提交申报动作、任何对外承揽签约，必须董事长本人审阅拍板后执行。
一个真实客户长这样（样例 intake）
我是做代理记账的，自己带俩人，手上一百二十多家客户，小规模为主，也有十几家一般纳税人，还有几家个体户核定，零申报户也不少。最要命的是每个月这套活：客户的票各种渠道发来，微信图片、拍照、Excel、电子发票PDF、有的还甩一沓纸过来，我们得一张张登记、判断能不能入账、缺哪些票催客户补，光这一步两个人就忙小半个月。然后凭证一笔笔录到金蝶里，科目老套错。月底报表赶出来根本没空看数。最怕的是报税——一百多家申报期全挤在一块，靠微信群和脑子提醒，去年还真漏了一家被罚了滞纳金，客户差点跑了；一到汇算清缴更是熬通宵，调整项老怕填错。税政还老变，小微优惠、社保基数一调我就得挨个看哪些客户受影响。客户天天问"这月我交多少税、还差啥票"，我一个个回累死还怕说错。月费也是按季收，谁欠费经常对不清。我特别清楚有些事不能干——我从不帮人做假账、不虚开，申报和汇算都是我们自己在电子税务局点、UKey也我自己拿着，AI 千万别替我登录去报。我就想让 AI 把票据整理、凭证草稿、报表概览、报税清单提醒、汇算自查、还有对账这些重复活干快点，政策也帮我盯着。预算每月三千以内都行，越快上手越好。